第一章  總  則

第一條  為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實好農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我市實際，制定本制度。

第二條  農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作運行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實施風(fēng)險應(yīng)對措施，對本部門在農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實過程中的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。

第三條  農(nóng)機(jī)部門農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。

第四條  實施內(nèi)部控制制度遵循以下原則：

（一）覆蓋補(bǔ)貼工作全部范圍；

（二）覆蓋補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；

（三）貫穿補(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程；

（四）貫穿補(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)。

（五）保障補(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)、高效運行。

第五條  內(nèi)部控制制度實行總站黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。總站分管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。項目科承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮市紀(jì)委第三紀(jì)檢組的監(jiān)督監(jiān)察作用，對內(nèi)部控制的建立和實施情況進(jìn)行監(jiān)督。

第二章  實施機(jī)制

第六條  根據(jù)工作職責(zé)，對下列工作實施內(nèi)部控制制度管理：

（一）年度補(bǔ)貼資金指標(biāo)測算申報； 

（二）補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入；

（三）補(bǔ)貼政策落實績效考核；

（四）補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處；

（五）投訴舉報調(diào)查處理。

第七條  實施內(nèi)部控制制度，應(yīng)當(dāng)按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：

（一）民主決策機(jī)制。堅持實行科學(xué)民主決策。重要工作事項由項目科會議討論提出意見并報總站站務(wù)會審定；重大技術(shù)性事項由總站站務(wù)會議討論提出意見并報省農(nóng)委農(nóng)機(jī)處審定；重大事項提請市政府農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作領(lǐng)導(dǎo)小組及省農(nóng)委農(nóng)機(jī)處審定。

（二）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督。自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計部門的財務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對紀(jì)律監(jiān)督、審計決定和專項檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，重大問題及時向市委市政府及省農(nóng)委農(nóng)機(jī)處領(lǐng)導(dǎo)請示報告。

（三）崗位責(zé)任制。實行崗位責(zé)任制。按照職責(zé)分工，各司其職、各盡其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。農(nóng)機(jī)總站站長帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項制度。農(nóng)機(jī)總站全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策實施管理工作高效運行。

（四）管理層級權(quán)限。農(nóng)機(jī)總站農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作實行總站黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制?？傉痉止茴I(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對黨組和主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。項目科科長負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。項目科及有關(guān)單位、科室每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作。

（五）制衡控制機(jī)制?？傉靖鶕?jù)年度農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實施方案，合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策落實安全、完整和規(guī)范運行。

第三章 內(nèi)控流程

第八條  農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策實施管理在農(nóng)機(jī)總站設(shè)置業(yè)務(wù)工作組、機(jī)具核驗組、監(jiān)督檢查組和補(bǔ)貼資金核發(fā)組，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實。

（一）業(yè)務(wù)工作組。負(fù)責(zé)組織宣傳農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，登記購機(jī)補(bǔ)貼對象相關(guān)身份信息，簽寫《農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金申請表》；負(fù)責(zé)補(bǔ)貼額測算申請、協(xié)調(diào)召開各類補(bǔ)貼會議、組織農(nóng)機(jī)監(jiān)理站對購置實行牌證照管理的機(jī)具辦理牌證照等具體工作。

（二）機(jī)具核實組。負(fù)責(zé)組織購機(jī)者對所購補(bǔ)貼機(jī)具進(jìn)行驗收核實，打印鋼號、采集人機(jī)合影等工作。

（三）監(jiān)督檢查組。負(fù)責(zé)對補(bǔ)貼工作全過程監(jiān)督檢查。

（四）補(bǔ)貼資金核發(fā)組。對購機(jī)補(bǔ)貼對象相關(guān)材料進(jìn)行審核，無誤后填寫《敦化市農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金兌付明細(xì)表》，并在全市進(jìn)行公示，公示無異議后發(fā)放補(bǔ)貼資金。

第九條 補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理，按照下列要求組織實施：

（一）受理登記?？傉窘⒀a(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項記錄本和工作臺賬，記載補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況。

（二）情況報告?？傉驹谑盏酵对V舉報或開展補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向分管領(lǐng)導(dǎo)報告，根據(jù)分管領(lǐng)導(dǎo)批示意見組織開展工作。

（三）組織查處。根據(jù)案件情況和單位職責(zé)，會同消協(xié)、市場監(jiān)督管理局等開展案件調(diào)查，提出調(diào)查情況報告和處理意見。

（四）請示匯報。對重大、復(fù)雜、疑難等問題，經(jīng)總站主要領(lǐng)導(dǎo)同意，向省農(nóng)委農(nóng)機(jī)處或市政府主管市長請示匯報、審議。

第四章 風(fēng)險管控

第十條  實施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險點：

（一）年度補(bǔ)貼資金測算及確定。風(fēng)險點是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面、不準(zhǔn)確；測算范圍不適當(dāng)、測算方法不科學(xué)；實際情況不清、脫離實際；易容出現(xiàn)隨意性。

（二）補(bǔ)貼系統(tǒng)管理及購機(jī)者信息錄入。風(fēng)險是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實行制衡控制機(jī)制，容易形成工作漏點。

（三）補(bǔ)貼政策落實績效考核。風(fēng)險點是延伸績效管理考評針對性不強(qiáng)，過程不規(guī)范，結(jié)果不客觀。

（四）違規(guī)經(jīng)營查處和舉報投訴處理。風(fēng)險點是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不組織調(diào)查，對已查實的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。

第十一條  防范補(bǔ)貼額確定風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

（一）力求全面客觀。組織系統(tǒng)內(nèi)專家對年度補(bǔ)貼資金額度確定進(jìn)行審議，力求調(diào)整客觀公正，符合我市市情。

（二）落實反饋機(jī)制。年度補(bǔ)貼資金額度測算結(jié)果，由總站主要領(lǐng)導(dǎo)審定后，向社會公示。

第十二條 防范補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風(fēng)險采取以下應(yīng)對策略： 

（一）科學(xué)設(shè)崗明責(zé)。在總站內(nèi)設(shè)置4個工作組。明確崗位責(zé)任，實施分崗、分人、分工管理。

（二）建設(shè)制衡機(jī)制。明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。

第十三條 防范違規(guī)經(jīng)營查處和投訴舉報調(diào)查處理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略： 

（一）明確工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求。

（二）依法依規(guī)查處。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行法律程序，嚴(yán)格落實法律制度，嚴(yán)格依法開展查處工作。

（三）接受社會監(jiān)督。公布補(bǔ)貼咨詢投訴熱線電話，按規(guī)定受理各地投訴舉報。

（四）落實當(dāng)?shù)刎?zé)任。推動健全“以違規(guī)行為發(fā)生地處理為主”和“部門負(fù)責(zé)、政府統(tǒng)籌”的工作機(jī)制。

（五）加強(qiáng)信息公開。受理的舉報投訴及時向投訴人反饋，查實的違規(guī)行為及時向社會公布查處情況。

第五章  附  則

第一十四條  本制度由敦化市農(nóng)業(yè)機(jī)械管理總站負(fù)責(zé)解釋。

第一十五條  本制度從發(fā)布之日起試行。