第一章 總 則
　　第一條 為了加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，落實(shí)好農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，結(jié)合我省實(shí)際，制定本制度。
　　第二條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險應(yīng)對措施，對本部門在農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)過程中的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。
　　第三條 全委農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施工作，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。
　　第四條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
　?。ㄒ唬└采w補(bǔ)貼工作全部范圍；
　?。ǘ└采w補(bǔ)貼工作全部崗位及人員；
　?。ㄈ┴灤┭a(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
　?。ㄋ模┴灤┭a(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；
　?。ㄎ澹┍Ｕ涎a(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。
　　第五條 內(nèi)部控制制度實(shí)行委黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。委主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)貼工作。委農(nóng)機(jī)處承擔(dān)具體業(yè)務(wù)，通過建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮委紀(jì)委的監(jiān)督監(jiān)察作用，對內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。
　　第二章 實(shí)施機(jī)制
　　第六條 根據(jù)工作職責(zé)，對下列工作實(shí)施內(nèi)部控制制度管理：
　?。ㄒ唬┭a(bǔ)貼產(chǎn)品補(bǔ)貼額測算及確定；
　?。ǘ┭a(bǔ)貼資金指標(biāo)分配及管理；
　?。ㄈ┭a(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔；
　?。ㄋ模┭a(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入；
　?。ㄎ澹┭a(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核；
　?。┭a(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處；
　?。ㄆ撸┩对V舉報調(diào)查處理。
　　第七條 實(shí)施內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制組織進(jìn)行：
　?。ㄒ唬┟裰鳑Q策機(jī)制。堅(jiān)持實(shí)行科學(xué)民主決策，重要工作事項(xiàng)由委農(nóng)機(jī)處會議討論提出意見并報主管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大技術(shù)性事項(xiàng)由委農(nóng)機(jī)處組織專家組提出意見并報主管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大事項(xiàng)提請委主任辦公會議審定；
　?。ǘ﹥?nèi)部監(jiān)督機(jī)制。自覺接受有關(guān)方面的監(jiān)督，自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)部門的財務(wù)監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對紀(jì)律監(jiān)督、審計(jì)決定和專項(xiàng)檢查、司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，重大問題及時向委領(lǐng)導(dǎo)請示報告；
　　（三）崗位責(zé)任制。實(shí)行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。委農(nóng)機(jī)處處長帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼各項(xiàng)制度。委農(nóng)機(jī)處全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策實(shí)施管理工作高效運(yùn)行；
　　（四）管理層級權(quán)限。全委農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作實(shí)行委黨組領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，委主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼全面工作，對委黨組和委主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。委農(nóng)機(jī)處處長負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼具體工作，對委主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。委農(nóng)機(jī)處每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作；
　?。ㄎ澹┲坪饪刂茩C(jī)制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機(jī)制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策落實(shí)安全、完整和規(guī)范運(yùn)行；
　?。＜覍徸h機(jī)制。省農(nóng)委組建專家?guī)?，對補(bǔ)貼產(chǎn)品補(bǔ)貼額測算及補(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔由專家組審議。專家組組建應(yīng)當(dāng)在專家組會議召開前，由委紀(jì)檢機(jī)構(gòu)派人在場，在專家?guī)熘须S機(jī)抽取專家，形成專家組。專家組人數(shù)，根據(jù)當(dāng)年工作量確定，一般為11-15人。專家組審議后，對審議結(jié)果形成專家組書面意見，并由專家組全體成員簽名確認(rèn)。專家組會議由委農(nóng)機(jī)處負(fù)責(zé)組織。
　　第三章 內(nèi)控流程
　　第八條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理在委農(nóng)機(jī)處設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗、管理崗和會審崗，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實(shí)。
　?。ㄒ唬┙?jīng)辦崗。負(fù)責(zé)補(bǔ)貼額測算、補(bǔ)貼指標(biāo)分配、補(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔、補(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核、補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處、投訴舉報調(diào)查處理和補(bǔ)貼監(jiān)督管理等具體工作；
　?。ǘ徍藣彙Ｘ?fù)責(zé)經(jīng)辦崗辦理結(jié)果審核、補(bǔ)貼產(chǎn)品管理和補(bǔ)貼輔助管理系統(tǒng)信息錄入及系統(tǒng)管理維護(hù)；
　?。ㄈ┕芾韻彙Ｘ?fù)責(zé)對經(jīng)辦崗、審核崗辦理結(jié)果審查核定；
　?。ㄋ模弽?。對重大事項(xiàng)委農(nóng)機(jī)處召開全體會議討論提出意見。
　　第九條 補(bǔ)貼額確定，按照下列要求組織實(shí)施：
　　（一）委農(nóng)機(jī)處根據(jù)國家相關(guān)要求，進(jìn)行補(bǔ)貼額測算，提出測算建議并報委主管領(lǐng)導(dǎo)審定；
　?。ǘ┙?jīng)委主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，委農(nóng)機(jī)處組織專家組，對補(bǔ)貼額測算進(jìn)行審議并形成專家組審議意見；
　?。ㄈ┪r(nóng)機(jī)處起草專家組審議工作報告并連同專家組審議意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審閱；
　?。ㄋ模┪鞴茴I(lǐng)導(dǎo)審閱同意后，提請委主任辦公會審定；
　?。ㄎ澹┙?jīng)委主任辦公會審定同意后，將我省農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼額在省農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)和吉林農(nóng)網(wǎng)上發(fā)布。
　　第十條 補(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔，按照下列要求組織實(shí)施：
　?。ㄒ唬┌l(fā)布通知。依照省農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼實(shí)施政策確定的我省補(bǔ)貼農(nóng)機(jī)具種類范圍，通過省農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)或吉林農(nóng)網(wǎng)，向社會發(fā)布我省組織開展補(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔通知，通知相關(guān)企業(yè)參加我省農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作并提供參與補(bǔ)貼產(chǎn)品的相關(guān)資料；
　?。ǘ┎牧鲜占怼Ｎr(nóng)機(jī)處負(fù)責(zé)企業(yè)申報材料的收取、分類和歸檔工作；
　　（三）專家組審議。委農(nóng)機(jī)處負(fù)責(zé)組織成立專家組，由專家組對企業(yè)申報補(bǔ)貼產(chǎn)品進(jìn)行分類歸檔，并提出分類歸檔審議意見；
　?。ㄋ模┕?。委農(nóng)機(jī)處起草專家組審議工作報告并連同專家組意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審閱。經(jīng)委主管領(lǐng)導(dǎo)審閱同意后，將分類歸檔情況在省農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)和吉林農(nóng)網(wǎng)上進(jìn)行公示；
　?。ㄎ澹?fù)審。委農(nóng)機(jī)處負(fù)責(zé)對公示反饋意見及申報相關(guān)資料進(jìn)行收集、整理，組織召開專家組復(fù)審會，對公示反饋的產(chǎn)品分類歸檔意見和情況進(jìn)行再次審議，并提出審議意見；
　?。┐_定。委農(nóng)機(jī)處起草專家組復(fù)審會議工作報告并連同專家組意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審定，對公示無異議的產(chǎn)品，納入我省分類歸檔補(bǔ)貼范圍并按照補(bǔ)貼政策實(shí)施購置補(bǔ)貼；
　　（七）公告。以省農(nóng)委文件形式在省農(nóng)機(jī)化信息網(wǎng)和吉林農(nóng)網(wǎng)上對發(fā)布我省分類歸檔結(jié)果；
　?。ò耍w檔。委農(nóng)機(jī)處要按照檔案管理要求，及時將企業(yè)申報的分類歸檔材料及專家組審議意見送委檔案管理部門或在委檔案管理部門指導(dǎo)下做好歸案保存工作。
　　第十一條 補(bǔ)貼資金指標(biāo)的分配及管理，按照下列要求組織實(shí)施：
　?。ㄒ唬┥陥?。承擔(dān)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼的實(shí)施單位，根據(jù)當(dāng)?shù)刭Y金需要實(shí)際情況，由當(dāng)?shù)剞r(nóng)機(jī)、財政主管部門聯(lián)合行文并分別報省農(nóng)委、省財政廳，提出補(bǔ)貼資金需求申請；
　?。ǘ┏鯇彙Ｎr(nóng)機(jī)處根據(jù)國家年度下達(dá)補(bǔ)貼資金指標(biāo)額度以及各地補(bǔ)貼資金申請和上年度補(bǔ)貼資金執(zhí)行情況等，依據(jù)我省補(bǔ)貼政策，提出補(bǔ)貼資金分配計(jì)劃；
　?。ㄈ彙Ｓ山?jīng)辦崗根據(jù)資金分配原則提出分配初步意見，通過委農(nóng)機(jī)處會議集體討論，提出補(bǔ)貼資金指標(biāo)分配意見；
　?。ㄋ模彾?。委農(nóng)機(jī)處將處務(wù)會議意見報委主管領(lǐng)導(dǎo)審定，委主管領(lǐng)導(dǎo)審定同意后，向省財政廳報送補(bǔ)貼資金指標(biāo)分配意見；
　?。ㄎ澹?shí)施。委農(nóng)機(jī)處根據(jù)省財政廳補(bǔ)貼資金分配文件，將資金指標(biāo)數(shù)額錄入補(bǔ)貼管理輔助系統(tǒng)并通知各實(shí)施單位開展工作。
　　第十二條 農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核，按照下列要求組織實(shí)施：
　?。ㄒ唬﹩?。省農(nóng)委根據(jù)年度工作情況，適時下發(fā)工作通知，集中一段時間，組織全省開展考核工作；
　?。ǘ┳栽u自考。各地根據(jù)《吉林省農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績效考評，形成考評報告并按照時限要求上報；
　　（三）省級考核。委農(nóng)機(jī)處匯總各地自評報告，組成省評審組，開展初審、復(fù)審和實(shí)地抽查工作；評審組按照省農(nóng)委實(shí)施方案的評分原則，對各地延伸績效管理考核評分，形成評審報告，說明扣分原因、存在問題等；
　?。ㄋ模┙Y(jié)果報告。委農(nóng)機(jī)處匯總評審組工作報告和考核結(jié)果，報省農(nóng)委主管領(lǐng)導(dǎo)審定；
　?。ㄎ澹┙Y(jié)果運(yùn)用。根據(jù)委主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見，委農(nóng)機(jī)處將考核結(jié)果向委主任會議報告，并根據(jù)主任會議意見和《吉林省農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核制度（試行）》有關(guān)要求，綜合運(yùn)用考核結(jié)果。
　　第十三條 補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理，按照下列要求組織實(shí)施：
　?。ㄒ唬┦芾淼怯?。委農(nóng)機(jī)處建立補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項(xiàng)記錄本和工作臺賬，記載補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況；
　?。ǘ┣闆r報告。委農(nóng)機(jī)處在收到投訴舉報或開展補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向委主管領(lǐng)導(dǎo)報告，根據(jù)委主管領(lǐng)導(dǎo)批示意見組織開展工作；
　?。ㄈ┙M織查處。根據(jù)案件情況和委處室、單位職責(zé)，會同委法規(guī)處和技術(shù)鑒定機(jī)構(gòu)、技術(shù)推廣機(jī)構(gòu)及科研機(jī)構(gòu)開展案件調(diào)查，提出調(diào)查情況報告和處理意見；
　?。ㄋ模h決定。對重大、復(fù)雜、疑難等問題，經(jīng)委主管領(lǐng)導(dǎo)同意，報委主任辦公會審議。
　　第四章 風(fēng)險管控
　　第十四條 實(shí)施農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼工作，主要存在下列工作風(fēng)險點(diǎn)：
　　（一）補(bǔ)貼產(chǎn)品補(bǔ)貼額測算及確定。風(fēng)險點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面、不準(zhǔn)確；測算范圍不適當(dāng)、測算方法不科學(xué)；實(shí)際情況不清、脫離實(shí)際；容易出現(xiàn)隨意性；
　?。ǘ┭a(bǔ)貼資金指標(biāo)的分配及管理。風(fēng)險點(diǎn)是存在較大隨意性，未能及時滿足各地需求；
　?。ㄈ┭a(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔。風(fēng)險點(diǎn)是收受企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規(guī)定；
　?。ㄋ模┭a(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險點(diǎn)是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實(shí)行制衡控制機(jī)制，容易形成工作紕漏；
　?。ㄎ澹┭a(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核。風(fēng)險點(diǎn)是延伸績效管理考評針對性不強(qiáng)，過程不規(guī)范，結(jié)果不客觀；
　?。┻`規(guī)經(jīng)營查處和舉報投訴處理。風(fēng)險點(diǎn)是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不組織調(diào)查，對已查實(shí)的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。
　　第十五條 防范補(bǔ)貼額確定風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
　?。ㄒ唬┝η笕婵陀^。組織專家組補(bǔ)貼額進(jìn)行審議，力求調(diào)整客觀公正，符合我省省情；
　?。ǘ┞鋵?shí)反饋機(jī)制。補(bǔ)貼額一覽表測算結(jié)果，由委主管領(lǐng)導(dǎo)審定后，向社會公示。
　　第十六條 防范補(bǔ)貼資金指標(biāo)分配及管理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
　?。ㄒ唬┏浞挚紤]需求。完善補(bǔ)貼資金分配的前期準(zhǔn)備工作，匯總分析各地資金需求情況，根據(jù)“總量控制，動態(tài)管理”的原則，滿足各地補(bǔ)貼資金需求；
　　（二）加強(qiáng)部門溝通。密切監(jiān)視各地補(bǔ)貼資金使用情況，積極與財政部門溝通，及時形成補(bǔ)貼資金撥付批次，保證敞開普惠制農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼政策順利實(shí)施。
　　第十七條 防范補(bǔ)貼產(chǎn)品分類歸檔風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
　?。ㄒ唬?qiáng)化多因素分析。綜合考慮技術(shù)進(jìn)步程度、農(nóng)機(jī)農(nóng)藝結(jié)合和機(jī)具監(jiān)管難度等因素，緊密結(jié)合實(shí)際，科學(xué)研判、綜合確定，力求科學(xué)準(zhǔn)確；
　?。ǘ┘訌?qiáng)科學(xué)評估。組織專家組審議，發(fā)揮專家智慧力量，力求科學(xué)、公正，符合我省省情；
　　（三）執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。按照農(nóng)業(yè)部有關(guān)產(chǎn)品推廣鑒定、檢驗(yàn)鑒定、定型鑒定及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開展工作。
　　第十八條 防范補(bǔ)貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）科學(xué)設(shè)崗明責(zé)。在委農(nóng)機(jī)處內(nèi)設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗、管理崗和會審崗。明確崗位責(zé)任，實(shí)施分崗、分人、分工管理；
　　（二）建設(shè)制衡機(jī)制。明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項(xiàng)管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。
　　第十九條 防范延伸績效管理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）強(qiáng)化制度落實(shí)。加強(qiáng)《吉林省農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策落實(shí)績效考核制度（試行）》落實(shí)工作，制定符合我省補(bǔ)貼工作的績效指標(biāo)，提高績效指標(biāo)的針對性，組織開展績效管理培訓(xùn)，提高各地對績效指標(biāo)的理解認(rèn)知水平；
　　（二）強(qiáng)化抽查監(jiān)督。省農(nóng)委評估各地工作報告，組成專家組，積極開展農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼延伸績效工作的抽查，抽查結(jié)果納入績效管理；
　?。ㄈ?qiáng)化考評機(jī)制。績效考核實(shí)行專家負(fù)責(zé)制，對各地補(bǔ)貼實(shí)施工作績效評分和考評結(jié)果形成報告；
　?。ㄋ模?qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。將考核情況納入主任會議議事日程，將考核結(jié)果綜合運(yùn)用到各項(xiàng)工作之中。
　　第二十條 防范違規(guī)經(jīng)營查處和投訴舉報調(diào)查處理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：
　　（一）明確工作規(guī)范。研究制定農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼違規(guī)處理工作規(guī)定，明確受理、轉(zhuǎn)辦、調(diào)查、處理、公布等程序和工作要求；
　　（二）依法依規(guī)查處。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行法律程序，嚴(yán)格落實(shí)法律制度，嚴(yán)格依法開展查處工作；
　?。ㄈ┙邮苌鐣O(jiān)督。公布咨詢、投訴電話，按規(guī)定受理投訴舉報；
　　（四）落實(shí)地方責(zé)任。推動健全“以違規(guī)行為發(fā)生地處理為主”和“部門負(fù)責(zé)、政府統(tǒng)籌”的工作機(jī)制；
　?。ㄎ澹┘訌?qiáng)信息公開。受理的舉報投訴及時向投訴人反饋，查實(shí)的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時公布查處結(jié)果。
　　第五章 附 則
　　第二十一條 本制度由吉林省農(nóng)業(yè)委員會負(fù)責(zé)解釋。
　　第二十二條 本制度自發(fā)布之日起施行。